2022-09-13
不動産売却をすると、所得税といった税金がかかることをご存じですか?
また、ケースによっては不動産売却後の確定申告が必要です。
そこで今回は、不動産売却の際にかかる税金の種類や内容について、そして確定申告が必要かどうかの判断基準や、確定申告の方法についても解説します。
北九州市で不動産売却を検討されている方は、ぜひ参考にしてみてくださいね。
\お気軽にご相談ください!/
不動産売却をした際、譲渡所得税を課される場合があります。
譲渡所得税が課されるのは、不動産売却をして譲渡所得を得た場合のみです。
ここでは、譲渡所得税とはどのような税金なのかについてみていきましょう。
譲渡所得とは、不動産を売却して得た利益のことを指します。
ここでいう利益とは不動産の売却価格そのものではなく、売却価格から取得費や譲渡費用などを差し引いた純粋な利益のことを指しているので注意してください。
取得費とは不動産を購入した際にかかった費用のことで、主に次のような項目が含まれます。
一方、譲渡費用とは不動産売却の際にかかった費用のことで、主に次のような項目が含まれます。
譲渡所得を求める計算式は次のとおりです。
譲渡所得=売却価格-(取得費+譲渡費用)
譲渡所得がマイナスになる場合は、もちろん譲渡所得税が課されることはありません。
なお、譲渡所得税とは「所得税」と「住民税」の総称であり、譲渡所得に対して課される税金の正式名称は所得税と住民税ということになります。
譲渡所得税の税率は、不動産を所有していた期間によって異なります。
売却する不動産の所有期間が5年超の「長期譲渡所得」に該当する場合、譲渡所得税の税率は20.315%、所有期間が5年以下の「短期譲渡所得」に該当する場合、譲渡所得税の税率は39.63%です。
この税率には所得税、住民税、復興特別所得税が含まれています。
復興特別所得税とは、東日本大震災からの復興を目指し、必要な財源の確保を目的とした税金のことです。
なお、税率を決める所有期間は不動産を購入した日から売却した日まででカウントされるわけではなく、不動産売却をした年の1月1日時点で判断されるので注意してください。
つまり、2020年4月1日に購入した不動産を2025年4月2日に売却しても、所有期間は5年未満の短期譲渡所得と判断されます。
短期譲渡所得は長期譲渡所得よりも税率が高く設定されているため、売却のタイミングは慎重に検討しましょう。
この記事も読まれています|不動産売却でかかる税金の対策とは?費用についても解説!
\お気軽にご相談ください!/
不動産売却をすると、譲渡所得税以外にも数種類の税金がかかります。
ここでは、譲渡所得税以外の税金についてみていきましょう。
印紙税とは、不動産の売買契約を締結する際に納める税金です。
収入印紙を購入し、売買契約書に貼付して消印することで納税したとみなされます。
印紙税額は売却する不動産の価格によって異なり、売却価格が高くなるほど納税額も高くなる仕組みです。
契約金額とそれに対応する納税額を一部抜粋すると、次のようになります。
なお、上記は令和6年3月31日までの売買契約に適用される、軽減税率後の金額です。
売却する不動産に抵当権が設定されている場合、抵当権を抹消してからでなければ不動産を売却することができません。
その抵当権抹消登記の手続きの際に必要な税金が、登録免許税です。
抵当権抹消のための登録免許税の額は、不動産1件につき1,000円となっています。
土地と建物それぞれを1件とカウントするため、建物の建っている土地を売却する際の税額は2,000円です。
なお、売買された不動産の所有者名義を変更するためにも登録免許税が必要ですが、名義変更の登録免許税は買主側が支払うケースが多くなっています。
不動産を売却する際は多くの方が不動産会社に仲介を依頼しますが、不動産会社に支払う仲介手数料には消費税が課されます。
仲介手数料の額は法律で上限が決められており、不動産の売却価格が400万円以上の場合は、次の計算式で上限額を求めることが可能です。
仲介手数料の上限額=(不動産の売却価格×3%+6万円)
たとえば不動産を3,000万円で売却した場合、仲介手数料の上限額は96万円です。
その96万円に消費税がかかるため、消費税率が10%であれば9.6万円を消費税として納めることになります。
この記事も読まれています|不動産売却でかかる税金の対策とは?費用についても解説!
\お気軽にご相談ください!/
不動産売却をして利益を得たら、確定申告をする必要があります。
確定申告とは、その年の所得とそれに対する納税額を計算し、申告する手続きのことです。
会社勤めの方であれば給与に関しては会社側が手続きを代行してくれている場合がほとんどなため、不動産売却の際に初めてご自身で確定申告をするという方も珍しくありません。
不動産売却による利益がなければ確定申告は基本的に不要ですが、売却で損失が出た場合にも確定申告をすることで所得税額を減税できるケースがあります。
節税効果のある特例を適用するためにも確定申告が欠かせないため、確定申告の方法や流れについては不動産売却前に知識を身につけておくと安心です。
確定申告は、不動産売却をした翌年の2月中旬から3月中旬頃に、納税地の税務署でおこないます。
細かい日程に関しては、その年ごとに国税庁や税務署のホームページで確認してください。
確定申告の方法には、個人でおこなう方法と、税理士に依頼する方法とがあります。
個人で確定申告をおこなう場合
ご自身で確定申告をする場合は、必要な書類を用意し、税務署にて手続きを進めます。
各自治体の庁舎に設置される臨時会場でも手続き可能です。
確定申告の時期に無料の相談窓口を開設する自治体や税務署は多いため、不明な点があれば窓口で相談しながら確定申告を進めましょう。
税理士に確定申告を依頼する場合
ご自身での確定申告に不安がある場合は、税理士へ依頼するという方法があります。
ただし、その場合は税理士への報酬が必要です。
税理士報酬は事務所によっても異なりますが、およそ10万円から20万円ほどが相場になると考えておきましょう。
確定申告の際に必要な主な書類は次のとおりです。
これらはすべて税務署で入手することができます。
また、不動産売却時の売買契約書のコピーや、譲渡費用を証明できる領収書なども用意しておきましょう。
この記事も読まれています|不動産売却でかかる税金の対策とは?費用についても解説!
ほとんどの方にとって、不動産売却は初めて経験する慣れない手続きの連続です。
なかでも税金や確定申告については、難しそうというイメージを持っている方が多いのではないでしょうか。
不安な点があればそのまま放置せず、まずは不動産会社に相談してみませんか?
北九州市で不動産売却時の税金や確定申告についてお悩みの方は、「不動産ふたみん」までお気軽にお問い合わせください。
不動産を売却する際には、売却が成立することによってにかかる諸費用について把握しておく必要があります。こういった諸費用ってどんな費用が必要なのか不明な点も多いですね。今回は不動産売却の際に必要...
2022-02-10
不動産を売却する際には、まず最初に、『自分の所有する不動産がいくらで売れるのか』という不動産査定を不動産会社に依頼するかと思います。その際に、始めから決まった一社がある方もおられますが、多く...
2022-02-18
不動産業界には、絶対に許されない闇あります。【囲い込み】の説明をする前に先ずは、不動産取引の仕組みについてご説明していきます。不動産の売買には、片手仲介、両手仲介の2種類があります。片手仲介...
2022-02-25
今回のブログは、知っておくべき不動産業界の闇②「高すぎる査定価格」について説明していきます。前回のブログ、知っておくべき不動産業界の闇①「囲い込み」についてもぜひご一読ください。 ...
2022-02-26
こんにちは!本日は不動産訪問査定時によく聞く【リフォームして売りましょう】というセールストークについて解説いたします。リフォームして売るか、現況で売るか、という疑問について、お悩みの方も多いかと思います。結論、リフォーム...
2022-09-12
今回は不動産売却をご検討の方が利用する不動産一括査定サイトに潜む仕組み上の罠について。【不動産一括査定サイト】の魅力は、簡単な入力フォームに必要な情報を入力して送信するだけで、【複数社に無料で査定を依頼できる】ということ...
2022-04-26
今回は不動産会社が良く言う「家をキレイにしておきましょう」ということについてお伝えをしていきます。これは、家がキレイだと購入検討者が買ってくれる、ということではありません。購入検討者様に対しての第一印象を良くしておけばい...
2022-02-24
前回のブログで不動産ポータルサイト不動産会社のホームページの違いを考えていただきました。前回のブログ記事を見ていない方はぜひご一読ください。 ...
2022-02-20
この記事のハイライト ●終活で不動産整理を考えるなら空き家状態になった際の管理方法を知っておこう●空き家を放置すると倒壊のリスクなどさまざまなデメリットが生じる●終活では相続する不動産を空き家にしないた...
2023-02-05
この記事のハイライト ●相続人の間でトラブルになるのを防ぐためにも元気なうちに実家じまいを始めるのがおすすめ●実家じまいを始める前に、親族間で実家の扱いについて話し合う必要がある●ご自身の状況や実家の状...
2023-02-05
この記事のハイライト ●相続登記が義務ではないことや維持管理にかかる手間や費用を省きたいことなどが理由で未登記の不動産が生じる●未登記の不動産をそのままにするとさまざまなデメリットやリスクが生じる●未登...
2023-02-04
この記事のハイライト ●分筆とはひとつの土地を登記上複数にわける行為●不動産売却で分筆をおこなうとメリットだけでなくデメリットも生じる●土地の分筆は専門的な知識が必要になるため土地家屋調査士に依頼するの...
2023-01-17
成約のお知らせ先日、買主様よりご購入のご依頼を頂き【北九州市小倉南区若園 新築戸建て】無事ご成約しました!物件名:北九州市小倉南区若園 新築戸建て所在地:北九州市小倉南区若園2丁目構造:木造2階建て色々な不動産会社を回っ...
2022-12-27
成約のお知らせ先日、買主様よりご購入のご依頼を頂き【北九州市小倉南区若園 新築戸建て】無事ご成約しました!物件名:北九州市小倉南区若園 新築戸建て所在地:北九州市小倉南区若園1丁目構造:木造2階建て同エリアの別の完成物件...
2022-12-10
成約のお知らせ先日、買主様よりご購入のご依頼を頂き【北九州市小倉北区黒原 新築戸建て】無事ご成約しました!物件名:北九州市小倉北区黒原 新築戸建て所在地:北九州市小倉北区黒原3丁目交通:北九州都市モノレール小倉線 片野駅...
2022-12-09
成約のお知らせ先日、買主様よりご購入のご依頼を頂き、【遠賀郡遠賀町浅木 中古戸建て】無事ご成約しました!物件名:福岡県遠賀郡遠賀町もしご縁があれば私たちにご相談頂ければ幸いです。北九州市エリアの不動産売却は不動産ふたみん...
2022-11-21
あけましておめでとうございます(^∇^)年末年始で体重が少し増えたと思う二見です。。皆様良い年末年始は過ごされましたか?私は、夫婦でそばを食べる、初詣に行く、実家に挨拶に行く等よくある年末年始を過ごしました。さて、年末と...
2023-01-09
こんにちは。結構lineの操作が苦手な二見です。本日は、北九州市民として登録しておいて方が良い友達を紹介します(^∇^)その方の名は・・北九州市さんですヾ(@°▽°@)ノ皆様は北九州市の公式lineがあることをご存じでし...
2022-12-12
こんにちは!今回のふたみんおススメグルメは【パンdeサンド】さんです(*‘∀‘)たっぷりのシャキシャキ野菜が美味しいサンドイッチ (`・ω・´)ウムまずはお店の情報を ( ..)φカキカキパンdeサンド所在地:福岡県北九...
2022-11-13
こんにちは(^∇^)最近よく体を動かす二見です♪先週、小倉城で『小倉城竹あかり』というイベントが開催されたのはご存じでしょうか?簡単に言うと、2019年から開催されているイベントなんですが、小倉城に約16,000個の竹灯...
2022-11-12